一位朋友買了新大樓，繳了兩年房貸都沒事，直到某年九二一紀念日新聞播出，他才發現自己的房屋險只保了火災，地震險是「選擇性加保」，他沒加。很多人第一次認真思考房屋險，都是新聞裡出現災情的時候——那個時候才發現，自己其實一直站在裸狀態。
1. 房屋險到底保什麼？
基本房屋險通常涵蓋火災、閃電、爆炸，以及鄰居起火延燒造成的損失。但台灣人最該加保的其實是地震險與颱風洪水險，這兩類在實務上常被當成選擇性加保。住宅地震基本保險在政府推動下費用相對低，建議每個屋主都至少有基本保障。記住：保險的本義是「小錢轉移大災難」，不是「賺回一筆」。
2. 地價稅：自用與一般稅率差很大？
地價稅每年十一月開徵，稅基是公告地價乘以持有比例。台灣自用住宅用地有優惠稅率，但要在每年九月二十二日前完成申請，而且有面積與戶籍限制。很多人同時持有兩間以上房子，第二間就直接用一般稅率被課，一年多出好幾萬，事後才發現可以重新申請。這是一種每年都在重演的小虧損。
3. 房屋稅：為什麼跟使用情形掛鉤？
- 住家用：稅率最低，但全國限一戶適用最高節稅。
- 營業用：稅率明顯高於住家，一旦你把房子登記成公司行號使用，稅單立刻跳升。
- 非住非營業：例如事務所、診所，稅率介於兩者之間。
很多老屋買主想經營工作室，一開始沒特別申請，被稅務機關查到後補稅加罰。與其事後補，不如一開始就把使用情形申報清楚。
| 項目 | 什麼時候課徵或續保 | 自用與一般的差異 |
|---|---|---|
| 地震基本保險 | 每年跟房屋險一起續保 | 費用低，建議每個屋主都要有 |
| 地價稅 | 每年十一月開徵 | 自用住宅有優惠稅率，九月二十二日前要申請 |
| 房屋稅 | 每年五月開徵 | 住家用最低、營業用明顯較高 |
4. 你該怎麼用：三個年度固定動作
錦
每年九月檢查一次地價稅自用申請；每年續保房屋險時把地震險、颱風洪水險勾選；每年七月與十一月稅單來時，自己對一次公告現值與稅率。三個動作加起來，是每年幾萬元的差異。
買房的錢是大錢，持有稅是小錢——但小錢長年累積下來，會吃掉你的報酬率。把它當成車子的定期保養，不要等出問題才保養。另外要提醒一點：很多人以為房子借給親戚住就不用申報稅率，實務上只要戶籍沒有遷入、實際居住人不是所有權人本人，稅務機關查到後一樣會補稅。稅務這條線，不要靠心裡覺得。